Wist je dat in 2021 belastinginkomsten goed waren voor meer dan 41% van het totale BBP in de hele Europese Unie? Of je nu een bedrijfseigenaar bent of consument, het is belangrijk te begrijpen hoe de btw (belasting over de toegevoegde waarde) werkt.
Deze belasting is iets waar iedereen in Europa (en in totaal 170 landen over de hele wereld) mee te maken heeft, en er zijn veel vragen over. Wat is btw? Hoe werkt het? Wat zijn de voordelen en nadelen?
In deze uitgebreide gids beantwoorden we al je vragen en helpen we je de btw beter te begrijpen. Daarna bieden we je een handige AutoVAT-tool aan om je te helpen de btw correct te berekenen.
Wat Is btw?
Op zoek naar een definitie van btw? Btw staat voor belasting over de toegevoegde waarde. Het is een belasting die wordt geheven op de verkoop van goederen en diensten. De belasting wordt toegevoegd aan de prijs van het product of de dienst, en de consument betaalt de btw bij aankoop.
Btw is een verbruiksbelasting, wat betekent dat het uiteindelijk door de consument wordt betaald. Het is echter de verantwoordelijkheid van bedrijven om de belasting te innen en het geld naar de overheid over te maken.
Dit betekent dat als je een zelfstandige ondernemer of freelancer bent die werkt in een land met btw, je hiermee rekening moet houden om ervoor te zorgen dat je het correct int.
Over het algemeen kunnen btw-tarieven variëren afhankelijk van het land, maar ze liggen meestal rond de 20%. Bijvoorbeeld, elk land in de Europese Unie stelt zijn eigen btw-tarief vast, maar het mag niet lager zijn dan 15%.
Hoewel btw een complexe belasting kan zijn, levert het uiteindelijk inkomsten op voor de overheid en helpt het openbare diensten te financieren.
Hoe Werkt btw?
Als je naar de winkel gaat, denk je misschien niet aan de btw die in de prijs van je aankoop is inbegrepen. Maar als je op je bon kijkt, staat de belasting er waarschijnlijk vermeld.
Zoals hierboven genoemd, is btw een type verbruiksbelasting dat wordt geheven op goederen en diensten in elke fase van het productieproces. Met andere woorden, het is een belasting op de waarde die aan een product of dienst wordt toegevoegd in elke stap, van grondstoffen tot de uiteindelijke verkoop.
Het bedrag dat aan btw wordt betaald is gebaseerd op de waarde van het product, minus eventuele belastingen die al zijn betaald op de materialen die zijn gebruikt om het te maken.
Maar wat als je producten maakt en exporteert uit je eigen land? Het hangt er uiteindelijk van af.
In de EU bijvoorbeeld betaal je geen btw op producten die je exporteert vanuit de EU. In plaats daarvan betaal je btw (of omzetbelasting in de VS) aan het land waarnaar je exporteert. Als je echter in Frankrijk woont en een product exporteert naar Nederland, betaal je Nederlandse btw.
In principe betaal je btw aan het land waar de uiteindelijke consument van je goederen geniet. Als je diensten aanbiedt (stel je voor dat je een freelancer in Duitsland bent), dan betaal je btw in Duitsland ongeacht waar je klanten zijn.
Wie Betaalt btw?
De eindconsument die de goederen of diensten koopt, betaalt de btw, en de bedrijven die de belasting hebben geïnd zijn verantwoordelijk voor het overmaken naar de overheid.
Dus terwijl consumenten uiteindelijk de btw betalen, is het jouw verantwoordelijkheid als verkoper om ervoor te zorgen dat het juiste bedrag aan btw wordt geïnd. Dit betekent dat, als bedrijfseigenaar of freelancer, je moet opletten bij het maken van je facturen voor verkochte goederen of diensten.
Dit kan een beetje lastig zijn, maar het is belangrijk om te zorgen dat je voldoet aan de wet. Bekijk de btw-tarieven en regels in je land van verblijf (of waar je je bedrijf hebt geregistreerd) om er zeker van te zijn dat je het correct int.
Wat Zijn de Verschillende btw-tarieven?
Het btw-tarief kan variëren afhankelijk van het land, maar ligt meestal op een paar procentpunten. In de EU varieert het tussen ongeveer 15% en 30%.
Hoewel het belangrijk is om het btw-tarief voor je specifieke land te controleren, zijn hier een paar snelle voorbeelden van btw-tarieven in drie grote Europese landen.
Duitsland
In Duitsland is het standaard btw-tarief 19%. Echter, dat tarief daalt naar 7% voor items zoals boeken en voedsel. Over het algemeen (zoals in andere EU-landen) kunnen consumenten btw-kosten jaarlijks van hun inkomstenbelasting aftrekken.
Nederland
Het btw-tarief in Nederland is iets hoger dan in Duitsland en ligt momenteel op 21%. Er is echter een verlaagd btw-tarief van 9% en 0%.
Het 0% belastingtarief geldt alleen voor buitenlandse ondernemers die zaken doen buiten Nederland. Het 9% belastingtarief is vergelijkbaar met het verlaagde belastingtarief van Duitsland en is van toepassing op gewone goederen zoals boeken, tijdschriften, voedsel en medicijnen.
Frankrijk
Frankrijks btw-tarief ligt direct tussen dat van Duitsland en Nederland met 20%. Echter, net als in andere EU-landen, verlaagt Frankrijk dit belastingtarief tot 10% voor speciale goederen.
Hoe Bereken je btw?
In de meeste landen bereken je btw als een percentage van de verkoopprijs. Als een product bijvoorbeeld voor €100 wordt verkocht en het btw-tarief is 20%, dan is de totale prijs van het product €120 (€100 + €20).
Vergeet niet dat btw altijd wordt berekend op de verkoopprijs voordat er kortingen of andere belastingen worden toegepast. Of, je kunt gewoon onze AutoVAT-tool gebruiken om ervoor te zorgen dat je de btw correct berekent.
Heb je een Europese btw-nummer Nodig?
Dus, heb je een Europees btw-nummer nodig als je in Europa woont en werkt? Dat hangt ervan af. Europese btw-nummers worden uitgegeven aan bedrijven door de belastingautoriteiten in de EU-lidstaat waar het bedrijf is geregistreerd.
Het nummer wordt gebruikt om het bedrijf te identificeren voor btw-doeleinden. Dus ja, als je een bedrijf hebt dat voor btw in een EU-lidstaat is geregistreerd, heb je een Europees btw-nummer nodig.
Je zult dit nummer gebruiken op alle facturen die je uitzendt naar klanten in andere EU-lidstaten.
Hoe krijg je een Europees btw-nummer? Eerst moet je je voor btw registreren in je thuisland (waar je wettelijk inwoner bent). Zodra de aanvraag is goedgekeurd, krijg je een Europees btw-nummer dat geldig is in alle EU-lidstaten.
Bankieren bij bunq
Van het begrijpen van hoe btw werkt tot het krijgen van je IBAN en het instellen van betalingsoverdrachten, er is veel te weten over zakendoen in Europa.
Met een bunq Zakelijke rekening is het berekenen van de btw van je bedrijf nog nooit zo eenvoudig geweest. De app berekent automatisch de btw op je inkomende en uitgaande betalingen, en voegt die toe aan een aparte rekening zodat het klaar en beschikbaar is voor je wanneer je je boekhouding aan het eind van het jaar moet regelen.
Echter, je hoeft geen bedrijfseigenaar of freelancer te zijn om te profiteren van bankieren met bunq. Wij geloven dat iedereen de mogelijkheid moet hebben om lokaal te bankieren, ongeacht waar ze ter wereld zijn.
Dat is waarom we een volledig mobiel banking-app hebben gemaakt waarmee je binnen enkele minuten je rekening kunt openen, en vervolgens moeiteloos kunt uitgeven, sparen, budgetteren en investeren vanaf je telefoon.
Klaar om het te proberen? Meld je aan vandaag nog.
